人寿保险股息是否应纳税

人寿保险红利受益于特殊的税收待遇，这使得它们在很大程度上是免税的。话虽如此，在某些情况下，人寿保险单上支付的股息可能需要征税。今天，我们将带您了解在人寿保险单上获得红利的个人最常见的非应税和应税情况。

保费特殊分类退款

支付给人寿保险单(或任何保险单)的股息代表保单所有者支付的保费的退款。这意味着 IRS 将向您(作为保单持有人)支付的股息视为保险公司退还您为保单支付的部分保费。因为绝大多数人用税后美元支付他们的人寿保险费，所以这笔已付保费的退款不是应税股息支付。

但是，如果支付给特定保单的所有红利总和超过支付给保单的保费总和，红利将作为普通收入向保单持有人征税。

例如，假设您拥有一份终身寿险保单，并且迄今为止您总共支付了 30,000 美元的保费。您还收到了总计 20,000 美元的股息，并且您为所有这些股息选择了现金支付股息选项。由于收到的红利总和小于已支付的保费总和，因此您不会对迄今为止收到的任何红利征税。

但是现在，让我们假设再过几年后收到的红利总额等于 30,000 美元，并且您没有为保单支付任何额外的保费。此时，保险公司退还了您通过支付股息支付的所有保费，从现在开始，您将对以现金形式收到的任何股息征税。

请注意，这仅在您将股息作为现金支付时才会发生。将股息作为现金支付会降低您在保单中的成本基础。还有其他股息选项不会对您的保单产生相同的影响。

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