【差旅费报销规定是什么】在企业或单位中，员工因公出差是常见现象。为了规范差旅费用的管理，确保财务支出合理、透明，通常会制定一套“差旅费报销规定”。这些规定不仅明确了员工可以报销的项目和标准，还对审批流程、票据要求等作出了详细说明。
以下是对差旅费报销规定的总结内容，便于员工理解和执行。
一、差旅费报销的基本原则
1. 真实性原则：所有报销项目必须真实发生，不得虚报、假报。
2. 合理性原则：费用支出应符合实际工作需要，不得超标。
3. 合规性原则：报销流程需符合单位财务制度及国家相关法律法规。
4. 及时性原则：员工应在差旅结束后规定时间内提交报销申请，逾期不予受理。
二、可报销的差旅费用项目
| 序号 | 费用项目 | 说明 |
| 1 | 交通费 | 包括飞机、火车、长途汽车、出租车等实际发生的交通费用 |
| 2 | 住宿费 | 按照公司规定的标准酒店住宿费用，超标准部分需审批 |
| 3 | 餐饮费 | 按照日均标准报销，超出部分需说明原因并审批 |
| 4 | 通讯费 | 因公产生的电话、网络等通讯费用，需提供发票 |
| 5 | 办公用品费 | 差旅期间购买的办公用品，如笔记本、笔等 |
| 6 | 其他杂费 | 如行李托运费、快递费等，需附有效票据 |
三、报销流程与要求
1. 填写报销单：出差结束后，员工需填写《差旅费报销单》，注明出差时间、地点、事由等信息。
2. 附上票据：所有报销项目需提供正规发票或收据，且票据内容与实际支出一致。
3. 部门审核：报销单需经部门负责人签字确认，确保出差事由合理。
4. 财务审核：财务部门根据规定审核票据及金额，确认无误后办理报销。
5. 审批流程：根据金额大小，可能需要上级领导或财务主管进一步审批。
四、注意事项
- 严禁使用个人信用卡垫付差旅费用后进行报销，避免资金风险。
- 不得将非差旅相关费用纳入报销范围，如娱乐、旅游等。
- 若出差期间有临时变更行程或增加费用，需提前报备并获得批准。
- 报销过程中如发现虚假行为，将按公司制度严肃处理。
五、常见问题解答
| 问 | 答 |
| 出差期间的餐饮费怎么算？ | 按照日均标准（如100元/天）计算，超出部分需说明 |
| 超标住宿费能否报销？ | 一般不可报销，特殊情况需提前申请审批 |
| 报销需要哪些材料？ | 发票、报销单、出差审批表、行程安排等 |
| 员工是否可以预支差旅费？ | 可以，但需填写预支申请并按规定用途使用 |
通过以上规定和流程，企业能够有效控制差旅成本，同时保障员工的合法权益。员工也应熟悉相关规定，做到规范报销、合理使用公司资源。